Aprīlī Latvijā iestājas spēkā jauni Likuma par kredīta iestādēm grozījumi, saskaņā ar kuriem bankām jāinformē Valsts ieņēmumu dienests par saviem klientiem.
Tad kādi darījumi Latvija tiks skaitīti par aizdomīgiem? Piedāvājam iepazīties ar iespējamo „grēkošanu” pilnu sarakstu.
Bankām jāinformē VID par jums sekojošos gadījumos:
•Jūs deklarējat aizdomīgas izcelsmes ienākumus, iekrājumus vai īpašumu. Dotajā gadījumā tas nozīmē, ka cilvēks nevar paskaidrot, kā viņš ieguva šos ienākumus vai īpašumu.
•Ar jūsu konta piedalīšanu notiek netipiski lielie darījumi. Tāda situācija ir ņemama vērā, kad līdzekļu apgrozījums kontā pārsniedz legālos ienākumus. T.i. klients tērē vairāk, nekā iepelna, vai saņem nelegālus ienākumus. Nepārāk skaidrs ir, kā bankas noteiks ienākumu nelegalitāti.
•Naudas summas uz kontu ir pārskaitāmas ar nelielām summas, bet tiek noņemtas ar lielām summām. Lieta ir tāda, ka bankām jau sen jāreģistrē un jākontrolē maksājumi, kas pārsniedz 10 000 EUR. Tāpēc daži klienti sadala lielus maksājumus dažos sīkos maksājumos, lai nenonāktu zem kontroles. Bet tagad šādi darījumi skaitīsies par aizdomīgiem.
•Nekustamā īpašuma pirkums notiek par neadekvāto cenu – vai paaugstināto, vai pazemināto.
•Darījumam nav konkrēta likumīga mērķa (sakarā ar cilvēka darbību vai uzņēmējdarbību). T.i. nauda jums tiek pārskaitīta tāpat vien, bez pamatojuma.
•Darījums ir noslēgts ar viltoto dokumentu izmantošanu.
•Darījumā ir izmantota elektroniskā nauda. Dotajā gadījumā runa ir par tā saucamo privāto naudu, radīto privātajām organizācijām. Pirmajā kārtā tas ir bitkoins un tamlīdzīgas alternatīvas valūtas. Tāda nauda nav kontrolējama ar bankām, tādēļ jau tikai bitkoinu pirkšana un glabāšana var būt klasificēta kā aizdomīgs un noziedzīgs darījums.
•Nauda tiek noņemta no konta uzreiz pēc tās ieskaitījuma uz kontu. T.i. gadījumā, ja jūs tērējat saņemto naudu uzreiz, bet ne pakāpeniski, var rasties aizdomas, ka šai naudai ir nelegāla izcelsme.
•Jūs izmaksājat vai aizdodat vairāk ka 60 000 EUR skaidrā naudā vienā vai dažos darījumos. Tā kā darījumi ar skaidras naudas izmantošanu arī nav kontrolējami, operācijas ar lielo summu skaidrā naudā arī nonāk zem aizdomām.
•Nodokļu nomaksas izvairīšanās. Ļoti izplūdušais formulējums, kurš var ietvert viss, ko vēlies. Droši vien runa ir par darījumiem ar ofšoriem.
•Pēkšņas izmaiņas konta bilancē. Par jums būs informēts nodokļu dienests, ja jūsu konta apgrozījums strauji palielināsies, tiks pārskaitītas lielas summas.
•Jums ir pārāk daudz bankas kontu. Lai nepievilktu uzmanību, daži klienti atver dažus kontus, uzturot nelielu apgrozījumu katrā atsevišķā kontā. Tādā veidā lielie darījumi dalās sīkākos darījumos.
•Pamat apgrozījums konta sastāv no darījumiem skaidrā naudā. Tas nozīmē, ka uz kontu ļoti bieži iemaksās vai noņemas skaudra nauda. Atkal tas ir saistīts ar neiespējamību kontrolēt skaudru naudu.
•Banka, kurā ir atvērts jūsu konts, atrodas pārāk tālu no jūsu dzīves vietas. Teorētiski skaitās, ka klientam jāatver konts tuvāk dzīves vietai. Bet, ja klients atver kontu citas pilsētas vai citas valsts bankā, tad viņš to dara, lai paslēptu ienākumus.
•Jūs esat fiktīva persona citu personu darījumos. Kaut gan, atklāt fiktīvas personas ir pietiekami grūti. Teorētiski tas var izdarīt, analizējot netipiskos darījumus un lielo apgrozījumu kontā.
•Jūs veicat jums netipiskus darījumus. Tas skar gadījumus, kad darījumi nav saistīti ar klienta saimniecisko pamatdarbību. Piemēram, klients bieži aizdot vai, otrādi, aizņemas lielas summas.
•Jūs veicat ļoti sarežģītus un nesaprotamus darījumus. Domājas, ka klients pastāvīgi kaut ko pārdod vai pērk, slēdz darījumus ar daudziem nepastāvīgiem partneriem, bet turklāt, darījumi nenes peļņu un to mērķi ir nesaprotami.
•Darījumā ir izmantojami nepazīstamas izcelsmes līdzekli.
Dmitrijs Smirnovs. Ekonomists
